Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği Resmi Gazetede

Maliye Bakanlığının şüpheli işlem bildirimine ilişkin usul ve esasları düzenleyen Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği, Resmi Gazete'de yayımlandı.

Yürürlüğe giren tebliğe göre, yükümlüler tarafından, şüpheli bir işlemle karşılaşıldığında, işlem hakkında yetki ve imkanlar ölçüsünde araştırma yapıldıktan sonra, edinilen bilgi ve bulgular çerçevesinde, Şüpheli İşlem Bildirim (ŞİB) formu doldurulmak suretiyle Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) Başkanlığına şüpheli işlem bildiriminde bulunulacak ve bu konuda herhangi bir parasal sınır gözetilmeyecek.

Şüpheli işlem bildirimini gerektiren durumlarda yükümlüler tarafından gerekli kimlik tespit işlemleri yapılacak, bildirime konu şüpheli işlemin teşebbüs aşamasında kaldığı ve gerçekleştirilmediği durumlarda da kimlik tespiti yükümlülüğü mümkün olduğu ölçüde yerine getirilecek.

İşleme konu malvarlığının suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanıyla ilgili olduğuna dair belge veya ciddi emare bulunması halinde, MASAK Başkanlığı ŞİB formu doldurularak ("çok ivedi" kaydı içerecek şekilde) bilgilendirilinceye kadar, talep edilen işlemin gerçekleştirilmesinden imtina edilecek. Şüphelenilen işlemi gerçekleştirmekten kaçınmanın imkansız olduğu ya da işlemi gerçekleştirmekten imtina etmenin işlemin faydalanıcılarını tespit etme çabalarını engelleyebileceği durumlarda bilgilendirme, işlemden hemen sonra da yapılabilecek.

Şüpheli işlemler yükümlüler tarafından, işleme ilişkin şüphenin oluştuğu tarihten itibaren en geç on iş günü içinde, gecikmesinde sakınca bulunan hallerde ise derhal MASAK Başkanlığına bildirilecek.

Tebliğ kapsamında, MASAK elektronik ve kağıt ortamındaki şüpheli işlemlerin bildirimlerine ilişkin bildirim rehberleri yayımlayabilecek, rehberler MASAK'ın resmi internet sitesi ve/veya MASAK.ONLINE aracılığı ile duyurulacak.

Şüpheli işlem tipleri -

MASAK Başkanlığınca belirlenecek genel mahiyette şüpheli işlem tipleri, müşteri profiline ve işlemlere ilişkin tipleri içerecek. Bu kapsamda, müşteri profiline ilişkin tipler, kişi özelinde dikkat edilmesi gereken hususlar olacak.

Terörün finansmanı ile bağlantılı şüpheli işlem tipleri ise terörün finansmanı açısından gösterge teşkil edebilecek mahiyette ve yine tüm yükümlü gruplarınca dikkate alınması gereken şüpheli işlem tipleri olacak.

Uyum görevlisi atanması zorunlu olan haller -

Uyum görevlisi atamak zorunda olan yükümlüler ile bunların şube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimlerinin şüpheli işlem bildirim yükümlülüğü, uyum görevlisi tarafından yerine getirilecek.

Uyum görevlisi, kendisine bildirilen veya resen öğrendiği şüpheli olabilecek işlemler hakkında, yetki ve imkanları ölçüsünde araştırma yaparak edindiği bilgi ve bulguları değerlendirmek ve şüpheli olduğuna karar verdiği işlemleri MASAK Başkanlığına bildirmekle görevli ve yetkili olacak.

Merkezi yurt dışında bulunan kurum ve kuruluşların Türkiye'de faaliyet gösteren bağlı birimlerinin yükümlü olması durumunda, şüpheli işlemlere ilişkin bildirim bu birimler tarafından yerine getirilecek.

Tebliğle ayrıca, 27 Eylül 2008 tarihli Resmi Gazete'de yayımlanan Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği de yürürlükten kaldırılmış oldu.

Yönetmelikte bulunan geçici hükümlere göre ise elektronik ortamda şüpheli işlem bildirimi zorunluluğu getirilen bankalar için, sözkonusu Tebliğin yürürlüğe girdiği tarihte MASAK'ın resmi internet sitesi ile MASAK.ONLINE sisteminde yayımlanan rehberler esas alınacak. - Ankara