Kamu Kurumlarının Kısa Vadeli Kaynaklarının Nemalandırılmasında Değişiklik

Hazine Müsteşarlığı ve Maliye Bakanlığı, Kamu Haznedarlığı Genel Tebliği'nde değişikliğe gitti. Bugünden itibaren kamu idareleri, özel bütçeli idareler, döner sermayeler, fonlar, belediyeler, il özel idareleri, sosyal güvenlik kurumları,kamu iktisadi teşebbüsleri, özel kanunla kurulmuş diğer kamu kurum, kurul, üst kurul ve kuruluşları, kısa vadeli kaynaklarını, vadesiz veya vadeli mevduat ile repo/ters repo araçlarını kullanarak değerlendirecek. Kısa vadeli kaynaklar için uygulanacak vadeli mevduat faiz oranı Merkez Bankası tarafından haftalık olarak en son açıklanan, bankalarca TL üzerinden 1 aya kadar vadeli olarak açılan mevduatlara uygulanan ağırlıklı ortalama faiz oranı düzeyinde uygulanacak.

Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı ve Maliye Bakanlığı'nın Kamu Haznedarlığı Genel Tebliğinde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ Resmi Gazete'de yayımlandı. Resmî Gazete'de yayımlanan Kamu Haznedarlığı Genel Tebliği'nin "Uygulama ve kullanılacak araçlar" ile ilgili 5. maddesinde değişikliğe gidildi.

Genel bütçe kapsamındaki kamu idareleri dışındaki kurumlar kendi bütçeleri veya tasarrufları altında bulunan her türlü mali kaynaklarını kamu sermayeli bankalarda açtıracakları hesaplarda kullanılacağı araçlardan biri, "İhale, doğrudan satış, ihale öncesi rekabetçi olmayan teklif ya da ikincil piyasadan doğrudan ya da ters repo yoluyla temin etmek suretiyle 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanun kapsamında Müsteşarlıkça ihraç edilen borçlanma senetleri veya kira sertifikaları" olacak.

-KAYNAKLARIN DEĞERLENDİRİLMESİ VE NEMALANDIRILMASI-

Tebliğ'in "Kaynakların değerlendirilmesi ve nemalandırılması" ile ilgili 6. maddede değişikliğe gidildi. Kurumlar kısa vadeli kaynaklarını, vadesiz veya vadeli mevduat ile repo/ters repo araçlarını kullanarak değerlendirecek. Kısa vadeli kaynaklar için uygulanacak vadeli mevduat faiz oranı TCMB tarafından haftalık olarak en son açıklanan, bankalarca TL üzerinden 1 aya kadar vadeli olarak açılan mevduatlara uygulanan ağırlıklı ortalama faiz oranının; Gecelik vade açılması halinde yüzde 70'inden, 7 güne kadar vade açılması halinde yüzde 80'inden, 8 günden 30 güne kadar vade açılması halinde yüzde 90'ından düşük olamayacak.

Bugüne kadar kurumlar yine kısa vadeli kaynaklarını, vadesiz veya vadeli mevduat ile repo/ters repo araçlarını kullanarak değerlendiriyordu. Ancak kısa vadeli kaynaklar için uygulanacak vadeli mevduat faiz oranı Merkez Bankası'nın politika faiz oranı olarak ilan ettiği 1 hafta vadeli repo/ters repo ihale faiz oranından düşük olamıyordu. Yeni uygulama ile kısa vadeli kaynaklar için uygulanacak vadeli mevduat faiz oranı Merkez Bankası tarafından haftalık olarak en son açıklanan, bankalarca TL üzerinden 1 aya kadar vadeli olarak açılan mevduatlara uygulanan ağırlıklı ortalama faiz oranının uygulanması kararlaştırıldı.

Vadeli mevduat faiz oranlarının birinci ve ikinci fıkrada belirtilen oranlardan düşük olması halinde mali kaynaklar, 5. maddenin ikinci fıkrasının c bendi kapsamında değerlendirilebilecek.

-OKUL AİLE BİRLİKLERİNİN BANKA HESAPLARI TEBLİĞ KAPSAMI DIŞINA ÇIKARILDI-

Aynı tebliğin "istisnalar ve muafiyetler" ile ilgili 11. Maddesinde değişikliğe gidildi. Buna göre kurumların eğitim ve dinlenme tesisi, misafirhane, yemekhane, kreş, çocuk bakımevi, spor tesisi ve benzeri sosyal ve destek amaçlı tesislerinden yararlanan personelinden alınan yemek, konaklama ve diğer hizmet bedellerinin bulundurulduğu ve söz konusu tesislerin nam ve hesabına açılmış olan banka hesapları ile okul aile birliklerinin banka hesapları tebliğ kapsamı dışında olacak. Yapılan değişiklik ile okul aile birliklerinin banka hesapları tebliğ kapsamı dışına çıkarılmış oldu. Tebliğ bugün itibarıyla yürürlüğe girdi.